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Dans cette vidéo, découvrez comment organiser la transmission de votre patrimoine grâce au testament.

Vous envisagez de transmettre votre patrimoine ? Le testament vous permet de désigner précisément les bénéficiaires de vos biens à votre décès, sans vous en dessaisir immédiatement. Rédigé de manière manuscrite ou notariée, il reste modifiable ou révocable à tout moment.

Les principes du testament et des legs

Les legs, qui constituent les dispositions de votre testament, peuvent porter sur des biens spécifiques (tableaux, objets d’art, immobilier) ou sur une fraction de votre patrimoine (quart, moitié, totalité). Vous pouvez même imposer des conditions pour le bénéficiaire, comme le soin d’un proche ou le versement d’une pension.

La limite de la réserve héréditaire

Si vous avez des enfants ou un conjoint, une part minimale de votre patrimoine, appelée réserve héréditaire, leur est destinée par la loi. Seule la quotité disponible, soit la part restante, peut être léguée librement. Par exemple, avec un enfant, cette quotité représente la moitié de vos biens ; avec deux enfants, elle est d’un tiers ; et avec trois ou plus, elle est réduite à un quart.

Application concrète

Il est impossible de déshériter complètement vos héritiers réservataires. Si le testament excède la quotité disponible, une indemnité est due aux héritiers réservataires pour compenser leur part légale.

Particularités et alternatives

En faveur de votre conjoint, des exceptions légales permettent une transmission plus large. Les héritiers réservataires peuvent également, sous certaines conditions, renoncer à leur part. L’assurance-vie offre aussi une plus grande souplesse, car elle est souvent exclue du cadre de la succession classique.

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